住宅ローン減税 早見表。 住宅ローン控除(減税)の図解解説と減税額早見表2020

消費増税で住宅ローン減税は3年延長(13年)で確定|増税影響と控除額の早見表を更新!

住宅ローン減税 早見表

消費税がかからない物件(例:個人間売買の中古物件など) 認定長期優良住宅や認定低炭素住宅の控除額は次の通りです。 なお、所得税から控除しきれなかった控除額は翌年の住民税から控除できます。 できるのは前年の所得税の総所得金額等の7%で13万6,500円が上限になります。 ただし2014年4月1日以降の対象ローン限度額、最高控除額は、消費税等の税率が引上げられた場合で、住宅の対価の額または費用の額に含まれる消費税等の税率が8%又は10%である場合に適用されることになっています。 〇住宅・居住の要件 なお、やむをえない事情で年末まで引き続き居住できなくても、その年中あるいは翌年以降、再居住したとき、いったん居住したことを証明する書面と、控除金額の明細書、再居住したことを証明する書面などとともに申告するなどの一定の手続きをすれば、住宅ローン控除の適用が受けられます。 〇ローン等の要件 年度 項目 2019年分 2020年分 2021年分 2022年分 2023年分 2024年分 2025年分 2026年分 2027年分 2028年分 合計 控除額上限 19. 73 19. 26 18. 79 18. 31 17. 83 17. 34 16. 84 16. 34 15. 84 15. 32 175. 6 所得税 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 165. 8 所得税控除額 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 58 16. 34 15. 84 15. 32 163. 56 住民税年度分 2020年度 2021年度 2022年度 2023年度 2024年度 2025年度 2026年度 2027年度 2028年度 2029年度 住民税 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 26. 05 260. 5 控除枠 3. 15 2. 68 2. 21 1. 73 1. 25 0. 76 0. 26 0 0 0 12. 04 住民税控除額 3. 15 2. 68 2. 21 1. 73 1. 25 0. 76 0. 26 0 0 0 12. 04 合計 19. 73 19. 26 18. 79 18. 31 17. 83 17. 34 16. 84 16. 34 15. 84 15. 32 175. 6 早見表 2019年6月入居の場合の控除額の早見表を作りました。 配偶者がいる場合の控除額(35年ローン、金利1. 2%) 単位:万円• 〇転勤等により住むことができない場合 住宅ローン減税は原則として本人居住が適用条件となります。 しかし本人が住めないことに転勤等やむを得ない事情がある場合は引渡し日から6ヶ月以内に家族が住みやむを得ない事情が解消した後は本人と家族が同居すると認められれば適用されます。 また、住宅ローン減税適用期間中に転勤で居住しなくなった場合、居住していない期間は減税の適用が受けられません。 しかし、減税適用期間中に転勤が解除され、再度居住する場合は再適用を受けることができます。 〇土地を先に購入して住宅を建築する場合 土地を先に買いそのあとで住宅を建てた場合、以下のいずれかの基準を満たせば先行して取得した土地のローンも住宅ローン控除を受けられる対象になります。 89万円以下 30万円 425万円超 475万円以下 6. 89万円超8. 39万円以下 20万円 475万円超 510万円以下 8. 39万円超9. 38万円以下 10万円• 〇住宅ローン控除が受けられる増改築工事 住宅ローン控除の対象となる増改築工事は、条件がかなり厳しくなっています。 マンションの場合は一定のリフォームについて適用されます。 住宅ローン控除は、ローンを借りて自宅を増改築する場合にも受けることができます。 購入した住宅に居住する前に行う増改築でもOKです。 適用対象となる増改築工事• なお、この改修に際し補助金や給付金を国・地方公共団体からもらっている場合には、税額控除が適用できるかどうかの基準である工事費用の金額から補助金等の相当額を控除して判定することとされています。 ただし、喜ぶのはちょっと待ってください。 というのは、ここで言う「増改築工事」が一般の増改築のイメージとはちょっと違うからです。 たとえば、壁紙の張り替えとか出窓の設置、造り付け家具の取り付けなど、いわゆるリフォーム(改修・改装)は増改築工事とは見なされず、ローン控除の対象とはならないのです。 適用対象となる「増改築工事」とは では、どんな増改築工事が適用対象になるのでしょうか……。 その範囲は、関係法規によって規定されていますが、要は次のような内容だと思ってください。 細部については所轄税務署で確認されることをお勧めします。 適用対象となる増改築工事• ですから、たとえば屋根を全部葺き替えれば控除の対象になりますが、10本ある柱のうち4本だけ抜いて新しくするときは対象にならないというわけです。 これに対して、ローン控除の対象にならない改築は、建物の構造上重要でない間仕切り壁、間柱、付け柱、あげ床、最下階の床、小梁、庇、局部的な小階段、屋外階段など。 したがって、さきに述べた壁紙の張り替え程度では、ローン控除の対象とはならないのです。 また、一定のマンションのリフォーム工事についてもローン控除の対象となっています。 適用対象となるマンションのリフォーム工事は次のいずれかです。 以上については、一定の建築士等による証明(増改築等工事証明書)を得たものであることが必要です。 証明書は確定申告に添付します。 なお、自己の居住の用に供する場合には、これら増改築工事に、地震に対する安全基準に適合する一定の修繕や模様替が付け加えられています。 増築工事では、増築床面積の規定はありません。 極端に言えば、工事によって1㎡でも床面積が増えれば、その工事は「増築」として認めてもらえることになります。 「100万円を超える工事費」の条件は、こう考えてください。 最後に、増改築工事費が100万円を超えることという規定についてご説明しておきましょう。 この工事費の額には、工事に一体性があれば、設備機器の取り替え・設置費用も含めることが可能です。 たとえば台所部分を増築によって広くし、同時に最新のシステムキッチンを設置したというケースは、全額が控除の対象として認められるのです。 これに対して、たとえば1階に1部屋を増築してついでに2階の寝室にクロゼットを付けたなどという場合、工事に一体性があるとは言えないので、2階寝室部分の工事費をローン控除の対象として認めてもらうことはできないでしょう。 また、増改築工事の借入れ額はいくら以上でなくてはならないという規定はありません。 総工事費が100万円を超えていれば、たとえ借り入れたローンが10万円であっても、ローン控除は受けられるのです。 ただし、消費税率が8%となる2014年4月以降のローン控除の対象となる借入れ金の年末残高の限度額は4,000万円まで、返済期間10年以上という条件は、住宅取得の場合と同じです。 一定のバリアフリー工事も住宅ローン控除の対象に 住宅の増改築で適用される住宅ローン控除制度の適用対象に、大規模修繕等に至らない修繕などのうち、一定のバリアフリー工事が含まれています。 バリアフリー工事の内容は、下記の改修工事となります。 適用できる期間は2021年12月31日まで。 もちろん、増改築等をした居住用家屋を自己の居住の用に供する場合について適用できることとされています。 適用できる人は居住者で合計所得金額が3,000万円以下の人であればOK。 5年ローン控除で付けられる「50歳以上」等の細かい条件はありません。 一定のバリアフリー工事の内容.

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住宅ローン減税(控除)はいつまで?【購入時期別早見表】

住宅ローン減税 早見表

住宅ローン控除との違いは? 住宅ローン減税、住宅ローン控除、住宅控除、住宅減税・・・など、いろいろな呼び方がありますが、基本的には、いずれもここで説明する 「住宅借入金等特別控除」(正式名称)の意味で用いられています。 ここでは、総体的な呼び名として、通称である 「住宅ローン減税」「減税額」を使いますが、説明上、直接引き去るという意味合いで 「住宅ローン控除」「控除額」とする場合もあります。 (どちらも同義です。 ) 実際の減税額のめやす(早見表) まず、実際の減税額がどの程度になるかを大まかに把握していただくため、一般的なモデルケースでの早見表を用意しました。 表の額は、建物価格と借入れ額が同額とした場合の 10年間 (青字は拡充措置適用時13年間) の減税額の総額を年収・借入額別にシミュレートしたものとなります。 子は扶養控除の対象(16~22歳)ではないため、扶養家族は配偶者1人として計算。 10年間の減税総額でみると、最大控除額の400万円には及びませんが、それなりに大きな減税額となっています。 また、 拡充措置適用時の減税額が、建物価格のおおよそ 2%となっており、消費増税分( 2%)に相当することがわかります。 それでは、次に、基本的な要件について確認していきましょう。 住宅ローン減税の対象住宅、要件とは 住宅ローン減税「住宅借入金等特別控除」が利用できる住宅とは・・・そしてどのような条件が必要か・・・その 基本要件を整理します。 ほぼ全ての住宅が対象 対象の住宅は、戸建て形式や新築、中古を問いません。 ほぼ全ての住宅が対象になります。 さらに、増改築や大規模リフォームでも利用が可能です。 別荘、セカンドハウス• 会社からの借り入れ(無利子又は利率0. 2%未満)• 贈与による取得、または同一生計親族などからの取得の場合• 居住の用に供した年とその前後の2年ずつの5年間に、居住用財産を譲渡した場合の長期譲渡所得の課税の特例などの適用を受けている場合 など… なお、詳細については以下をご確認ください。 それでは、この住宅ローン減税(住宅借入金等特別控除)の内容をくわしく見ていきます。 その前に、その他の減税制度を含めた住宅に関わる所得税減税制度全体について見てみましょう。 スポンサーリンク 住宅の所得税減税制度の全体概要 このページで説明する、通称:住宅ローン減税「住宅借入金等特別控除」は、複数ある所得税減税制度の内の一つになります。 実は、住宅にかかわる所得税減税には大きく4つほど種類があり、それぞれの要件、適用範囲などが異なります。 一般的な住宅取得の場面では、住宅ローン減税の一択で迷うことは少ないのですが、一応、制度全体の中で、この住宅ローン減税がどういう位置付けなのか、あとで混乱を招かないためにも、全体を把握しておきましょう。 以下はローン期間の要件別に適用範囲を比較したものです。 それでは、住宅ローン減税の具体的な控除の仕組み、手続き、算定シミュレーションなどについて見ていきます。 控除期間・控除額、及び拡充措置の内容 控除期間、つまり、減税が適用される年数、そして 控除額について条件別に見ていきます。 今回、消費税増税対策として設けられた拡充措置についてもあわせて見てみましょう。 拡充措置(控除期間の延長)のイメージ 令和元年10月1日の消費税8%から10%への引き上げに伴い講じられた 住宅ローン減税の拡充措置では、控除期間が 3年間延長され、 2%増税相当分の負担が減税という形で 還元されることになります。 2%、返済期間30年、元利均等返済 消費税増税(2%)相当額を住宅ローン減税の 拡充措置により還元 なお、拡充措置の適用には要件があり、期間限定の措置となります。 次をご覧ください。 拡充措置の控除期間・控除額 控除期間及び控除額は、適用される消費税と居住した日によって決定します。 今回の拡充措置も含め、それら全体を整理したのが以下の表です。 以下の期日までに 契約が行われていること。 注文住宅を新築する場合 令和2年9月末 分譲住宅・既存住宅を取得する場合、増改築等をする場合 令和2年11 月末• 入居が期限より遅れる理由が 新型コロナウィルスの影響であること (住宅への入居が遅れたことについての 申告書が必要です。 ただし、平成31年4月1日までに工事請負契約したものは、8%適用となる経過措置があります。 詳しくは以下をご覧ください。 住宅ローン減税は所得からの控除ではなく 税額から控除される! みなさんになじみがあるのは、配偶者控除や、生命保険料控除ではないでしょうか。 これらは、収入から控除される 「所得控除」なので、課税所得が減少するというものです。 よって、その所得控除の額に税率をかけた金額が減税になるという仕組みです。 一方、住宅ローン減税は、通常通り所得税を算出した後で、税額から直接差し引く 「税額控除」という仕組みになっています。 なので、戻ってくる税額がわかりやすく金額も大きいため、 手取り感・インパクト感があるのが特徴です。 住民税も控除される また、極端なケースを除き、通常は所得税だけでなく住民税も控除されることになります。 イメージを見てみましょう。 スポンサーリンク 住宅ローン減税の手続き方法 住宅ローン減税は、自動的に税額が計算され、自動で戻ってくるのではなく、あくまでも 住宅所有者の申告に基づいて還付されることになるので注意しましょう。 一般的な給与所得者の場合、手続きは 確定申告と 年末調整という2つの手続きを行うことで、納めた税金が返ってきます。 以下に、確定申告・年末調整はいつどのように行うのか、必要書類や記入例など具体的に解説していますのでご参照ください。 各年において 最も小さい額が減税額となる 毎年の納税額やローン残高は変化していくものですが、減税額はこの3パターンのうちのいずれかにより決定します。 なお、ここで比較している 控除対象税額とは、所得税および住民税の全額ではなく、住民税については、控除限度の額(最大136,500円)(後述)であることに注意してください。 パターン2(控除限度額で決まる)は借入額が4,000万円を超え、かつ高額納税者のケースです。 住宅ローン減税額の算定例 それでは、一般的なケースで減税額の具体的な算定例を見てみましょう。 課せられる所得税額が8万円と低いことが主な決定要因です。 なお、前述の通り、ここでいう控除対象税額は、所得税は全額ですが、住民税については控除限度額(136,500円)となり、当初税額の全額ではありません。 では、実際に当初税額に対する控除はどのようになるのか・・・そのあたりをさらに具体的に見てみましょう。 住宅ローン減税額算定の詳細手順 上では、速算で最小値で求めるとしましたが、もう少し具体的に手順を分解して見てみます。 ・消費税8%または10%適用時の控除期間1~10年目の場合 住民税控除の上限があるため 当初の税額全てが控除されるわけではない まず、本来差し引くことのできる 控除可能額(30万円)がそのまま戻ってくるわけではないという点を押さえておきましょう。 これは差し引きが可能な額であって、当初税額の 26万円を超えて戻ってくることはありません。 では、その 26万円が全額戻ってくるのかといえば、これもまた違います。 一見、全額控除されるようにも思えますが、住民税控除には 限度額(136,500円)が定められているため、上図のように全額控除とはならず、 住民税の一部の支払いは免れません。 このように、控除限度額によって還元と負担のバランスがとられており、どんなに控除可能額が大きくても、それを完全に生かし切ることはできません。 なお、住民税の控除限度額は以下により求めます。 1万円 40万円 22. 56万円 8. 91万円 13. 65万円 : : 40万円 : : : 8年目 23. 02万円 40万円 22. 56万円 8. 91万円 13. 65万円 9年目 22. 1万円 40万円 22. 56万円 8. 91万円 13. 19万円 10年目 21. 17万円 40万円 22. 56万円 8. 91万円 12. 26万円 ・ 青字はその年の 控除額を示す。 ただし、住民税は控除限度の額(最大13. 65万円)としている。 [モデルケース]年収500万円、借入額3,000万円、扶養家族1人(配偶者のみ)、金利1. 返済が進みローン残高が減少したことが理由です。 これを視覚化してみましょう。 もし、今の自分の減税額の算定根拠がどうも理解できないという方は、この点に着目していただくと答えが見えてくるのではないかと思います。 年収の違いで減税額はどうかわる? それでは、次に、年収の違いによって減税額がどう推移するかを見てみましょう。 2%、返済期間30年、元利均等返済 各年における減税額および減税総額は年収が高いほど多くなっていくことがわかります。 なぜ年収が多いほど減税額が多いのか? 上の三者は、同じ借入額、同じ返済条件で計算していますので、毎年のローン年末残高、つまり、毎年の控除可能額同じになります。 それなのに、なぜ、高年収ほど減税額が多いのでしょうか。 その理由は、単純に所得税が多いからです。 それを、イメージで見てみましょう。 このケースでは、住民税の控除額は上限(136,500円)があるため、両者とも同じになりますが、所得税の差がそのまま減税額の差になっていることがわかります。 年収が多いほど優遇されている? 図からわかる通り、控除可能額は同じですが、納税額の少ない人は、せっかく 大きな控除可能額の恩恵を生かしきれていないというのが一目瞭然です。 一方納税額の多い人は、その恩恵を十分に生かしています。 これが累積していくほど、高所得者の減税の恩恵がより大きくなり、相対的に高所得世帯が厚遇される結果になっていると指摘されています。 このバランスの不均衡を縮小しつつ、消費税増税による住宅取得負担軽減を目的とした制度が「すまい給付金」です。 年収が低いほど給付金が多くなるのはそのためです。 借入額が増えると減税額はどう変わる? 次に、借入額別に減税額がどのように変わるかを見てみましょう。 2%、返済期間30年、元利均等返済 傾向として借入額が多いほど減税額が増えることがわかります。 それは、 借入額が増えるほど、各年の年末ローン残高が増え、 控除可能額が大きくなるためです。 また、前述の通り、年収が多いほど、控除可能額の恩恵を生かせるため、その効果が重なり、 年収が多いほど、減税額の増加の傾向は顕著になっています。 利息が増えても減税額でカバーされる? 借入れ額の増加とともに減税額が増えるのはわかりましたが、ここで気になるのは、一方で増加する利息負担との差し引きがどうなるのかという点です。 そこで、 総利息に対し、減税額はどの程度カバーしてくれるのか・・・減税効果を実感するためにも、そのあたりを視覚化してみましょう。 例えば、上の表における年収 600万円の場合で、借入額 2,500万円と 3,000万円の差をシミュレーションしてみます。 2%の場合) 減税額は増えるが、 それ以上に利息負担も増える 両者の差を見ると、借入額の増加( 20%増)にともない、総利息、減税額ともに約 20%増加しています。 同率で増えているため、総利息の方が、母数が大きい分だけ大きく増加( 95万円)しています。 減税額の増加は利息の増加を打ち消すどころか、 恩恵よりも負担が増える結果となりました。 ただ、一方でいえることは、どちらの借り入れにおいても、減税額は、半分とまではいきませんが、総利息の約 43%の負担軽減効果を発揮してくれているということです。 これは、相当な額であるということが実感として感じられるのではないでしょうか。 では、同じ条件で、利息だけを 0. 6%に下げてシミュレーションしてみるとどうでしょうか。 6%の場合) 減税額の増加と総利息の増加は ほぼ同じ こちらのケースも前例の金利1. 2%の場合と同様、借り入れ額の増加に伴って、同じ率( 20%)で減税額と総利息が増加しています。 しかし、前例と違い、減税額の増加額( 41万円)と総利息の増加額( 46万円)はあまり変わりがありません。 このケースはそもそも、元々の減税額と総利息にあまり大きな差がありません(総利息に対する減税額の比率は 9割)。 母数に大きな差がないため、増加額もほとんど違いがないというわけです。 このように、そもそも減税のカバー率が高い場合は、 「借入額が増えても、利息負担はあまり変わらない」・・・このような言い方もできそうです。 ちなみに、最近の変動型の市中金利を見ると最優遇で 0. 4%台というのも珍しくありませんので、仮にこうした金利が30年間変わらないとした場合は、以上のようなシミュレーションも成り立つということになります。 総利息が変わらないから、いくら借りてもいいわけではない。 もちろんこれは減税効果の大きさを体感してもらうためのシミュレーションなので、いくら借りても問題ないということを言っているわけではありません。 借入元金の増加は当然、返済負担を増やしますし、金利の変動リスクもあります。 あくまでも、返済能力の範囲内で借入額を決めることが大切です。 いずれにしても、このシミュレーションからわかることは、 ・住宅ローン減税は、借り入れの利息負担をかなりの程度軽減してくれる ・借入額の増加に応じて、減税額・総利息額が概ね比例して増えるということです。 借入額を決める際の一つの参考として覚えておくと良いのではないでしょうか。 このケースを具体的に表現すると以下の条件に該当する場合になります。 10年後においても住宅ローン残高が 4,000万円以上ある。 毎年の所得税納税額が 263,500円以上ある。 つまり、庶民的なケースではないということがいえそうです。 住宅の取得世代である30代の一般的な年収を考えると、最大400万円控除の恩恵を受けられる人は、かなり、少数派ということがいえるでしょう。 スポンサーリンク 住宅の所得税減税制度の全体一覧(詳細) このページの 「住宅ローン減税」(住宅借入金等特別控除)を含め、住宅関連の所得税減税制度全体を比較化してまとめました。 住宅関連の所得税減税制度は、住宅の取得や増改築で 10年以上ローンを組んだ場合に利用できるものと、特定のリフォームで 5年以上のローンを組んだ場合に利用できるローン減税があります。 また、住宅ローンを組まなくても減税が受けられる 投資型減税というのがあります。 これら全体を 新築系、 リフォーム系に分けて一覧化すると以下のようになります。 本表は、原則として消費税8%または10%が適用され、居住開始日等が平成33年12月31日までの取得を対象として表示しています。 (個人間売買での 中古住宅取得など消費税非課税の場合は別に定めがあります。 をご参照ください。 本表は、原則として消費税8%または10%が適用され、改修後の居住開始日等が平成33年12月31日までの増改築等を対象として表示。 新築、中古、リフォーム別の詳細要件 この減税を利用するための主な要件について詳細を列記します。 新築(新築住宅取得)時の要件 新築、新築住宅取得時の要件は、以下のとおり、ごく一般的なケースであれば概ね該当する内容となります。 自ら所有し、居住する住宅であること• 新築又は取得の日から6ヶ月以内に居住の用に供し、適用を受ける各年の12月31日まで引き続いて住んでいること• 床面積(登記簿)が50㎡以上であること• 床面積(登記簿)の1/2以上が居住用であること• 借入金の償還期間が10年以上であること• 年収が3000万円以下であること など・・・ 中古住宅の要件 上の新築時の要件に加え、以下のいずれかを満たす必要があります。 木造…築後20年以内、マンション等…築後25年以内• 既存住宅売買瑕疵保険に加入していること・・・など• 以下のいずれか遅い日までに増改築等の 契約が行われていること。 ・中古住宅取得の日から 5ヵ月後(取得の日より前に契約が行われている場合でも構いません。 ) ・ 令和2年6月29日• 入居が期限より遅れる理由が 新型コロナウィルスの影響であること (住宅への入居が遅れたことについての 申告書が必要です。 () 増改築・リフォームの要件 上の新築時の要件に加え、以下を満たす必要があります。 次のいずれかに該当する工事であること• 増築、改築、建築基準法に規定する大規模な修繕又は大規模の模様替えの工事• マンションなどの区分所有建物のうち、その人が区分所有する部分の床、階段又は壁の過半について行う一定の修繕・模様替えの工事• 家屋の居室、調理室、浴室、便所、洗面所、納戸、玄関又は廊下の一室の床又は壁の全部について行う修繕・模様替えの工事• 現行の耐震基準に適合させるための耐震改修工事• 一定のバリアフリー改修工事• 一定の省エネ改修工事• 補助金等の額を除いた改修工事費用が100万円超であること• 居住部分の工事費が全体の費用の2分の1以上であること。 スポンサーリンク 住宅ローン減税 まとめ 減税額が年末ローン残高の1%・・・最大400万円・・・という見出しとはうって変わり、現実には前述の通り、さまざまな上限によって、 額面どおりに戻ってくるわけではないということがおわかりいただけたと思います。 いうまでもなく、このような「実質」を押えておくことは、返済計画を考える上でとても重要です。 住宅取得後に増える維持費やの負担と併せて、減税額もある程度、現実に近い額を見積もっておきましょう。 上記に掲載した内容も参考に、次に示すシミュレーターなどを使って検討されるのが便利かと思います。 借入額、金利、借入期間をどう決めるかの判断の一助にしていただければ幸いです。 住宅ローン減税シミュレーター 住宅ローン減税の詳細 制度の詳細については、以下をご覧ください。

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【住宅ローン減税】控除額計算方法と「しくみ」を分かりやすく紹介

住宅ローン減税 早見表

回 第何回目の返済か• 返済月• 残返済回数• 月々返済額• 繰上返済• 利息分• 元金分• 借入残高 参考画像を載せておきますね。 規則性がある連続したセルは、ドラッグするだけで自動入力されます。 エクセルの便利機能ですね。 「返済月」が自動入力されるようにする つづいて「 返済月」のセルが自動入力されるようにします。 まず、 B3セルから B422セルまで選択し、右クリックで「セルの書式設定」を選択。 つづいて B4セルに以下の計算式を書き、422行目(420回目の支払い)までドラッグします。 これで、B3セルに「2019年6月」のように年月を記載すればあとは自動で入力されます。 これで、基本情報の「残返済回数」欄に借入月数を入力すると以下は自動入力されます。 「金利」が自動入力されるようにする まず、 D2セルから D422セルまで選択します。 選択セル上で右クリックして、表示形式から「 パーセンテージ」を選びます。 つづいて、 D3セルに以下の計算式を記入します。 これで、基本情報が未入力のときは空白を。 記入されたら、以下の金利は自動で入力されるようになりました。 「月々返済額」が自動入力されるようにする 月々の返済額は「返済回数、金利、借入額」が決まれば自動で計算されるようにします。 ここでは PMT関数というのを使いますが、この関数が償還表の肝になります。 まずは、 E3セルから E422セルを選択します。 選択セル上で右クリックして、表示形式から「 通貨」を選びます。 小数点以下の桁数は「 0」。 記号は「 ¥」にしておきましょう。 つづいて、 E3セルに以下の計算式を記入します。 なお、隣のF列(繰上返済)は何も記入しなくてOKです。 「利息分」が自動入力されるようにする 返済額内の利息を計算したいときは、 IPMT関数という専用の関数を使う方法があります。 今回はあえてその関数を使わず、利息と借入残高から計算しようと思います。 なぜなら、金利と利息の関係が理解しやすいから。 「 金利が低い銀行で借りるのって、大事なんだな」と感じてもらいやすいと思います。 ということでまず、 G3セルに以下の計算式を記入します。 エクセルの計算式を見ていただくとわかるとおり、利息の計算はカンタンです。 わかりやすく書くと、こんな感じ。 ですから金利を12(か月)で割る必要があります。 この計算式はとても単純ですが、とても大事なことを示してます。 つまり「 利息は、借入額と金利で決まる」ということ。 少しでも借入額を減らし少しでも低い金利で借りると、支払う利息も減るのです。 「元金分」と「借入残高」が自動入力されるようにする もうすぐ完成です。 数式の入力は、これで最後です。 まず「元金分」から。 月々の返済額から利息を引けば、元金が出せます。 H3セルに、以下の計算式を入力しましょう。 つづいて「借入残高」もやってしまいましょう。 前回の借入残高から今回の利息分を引くと、最新の借入残高が出せます。 I3セルに、以下の計算式を入力しましょう。 以上で数式の入力は終わりです。 最後に、償還表の体裁を整えましょう。 住宅ローン償還表の体裁を整える このままでは見にくいので、罫線を引いたりセルに色をつけてみましょう。 入力不要なセルは斜線を引きます。 入力が必要なセルは、薄いブルーで着色してみました。 B3セルとC2セル、D2セル、I2セルの入力が必須です。 繰り上げ返済の列は、必要に応じて入力します。 最後に元金や利息の合計、総返済額がわかる欄を作ります。 まず、元金の合計欄を作り以下の計算式を記入します。 先に計算した元金の合計と利息の合計を足せば、算出できます。 ですが、ここはあえて「月々返済額」と「繰上返済」を合計してみましょう。 試しに、着色したセルに数字を入れてみてください。 どうでしょう?できましたか? エクセルで住宅ローンの早見表を作る方法 償還表は、住宅ローンの返済をシミュレーションするのに役立ちます。 あわせて「早見表」があるともっと便利ですよね。 たとえば、 金利や借入年数の違いで返済額がどう変わるかひと目でわかる早見表とか。 月々の返済額と金利から借入額がわかる早見表とか。 そんな便利な早見表も、エクセルでカンタンに作れます。 さっそく作り方を説明していきますね。 借入額100万円あたりの返済額早見表 では、金利や借入年数の違いで返済額がどう変わるか。 早見表を作って確認してみましょう。 金利は 0. 借入年数は 20年から35年まで、1年きざみで作ってみますね。 まず、B1セルからQ1セルまで選択して右クリック。 書式設定を選びます。 表示形式の中から「 ユーザー定義」を選んで、 種類欄に「0"年"」と記入します。 つづいて、 B1セルに「20」。 C1セルに「21」と記入します。 先ほどの処理で、勝手に「年」が自動入力されるはずです こんどは、記入済みの B1セルと C1セルを選択したら Q1セルまでドラッグします。 これで「35年」までの見出しセルができます。 次はA2セルからA122セルまで選択して、右クリック。 表示形式の中から「 パーセンテージ」を選んで、 小数点以下の桁数に「2」と記入します。 つづいて、 A2セルに「0. 50」。 A3セルに「0. 51」と記入します。 これで「1. お次は、一気に早見表の中身を作っていきます。 まず B2セルから Q102セルまで選択し、右クリック。 表示形式は「 通貨」。 小数点以下の桁数は「 0」。 記号は「 ¥」を選んでおきます。 B2セルに、以下の計算式を記入します。 B2セルから Q2セルを選択したまま 「Ctrl + H」を押して「検索と置換」を出しましょう。 置換後の文字列には「 A2」を入力します。 「すべて置換」を押せば置換が完了し「 16件置換しました」とメッセージが出てきます。 置換後の数式には、借入年数が書かれたセルの指定部分があります。 すべての計算式を書き換え終わったら、もう一度 B2セルから Q2セルまで選択します。 選択したら、右下の点を Q102セルまでドラッグします。 これで「借入額100万円あたりの返済額」がすべて記入されました。 たとえば3000万円借りたいときは、表の数字に30をかければ月々の返済額がわかります。 あとは罫線などで体裁を整えて完成です。 これで、同じ金利で借入年数を変えた場合のシミュレーションとか。 同じ借入年数で金利が違う銀行を比較することが、カンタンにできます。 月々の返済額からみた借入可能額の早見表 さて、月々の返済額から(金利に応じて)どれぐらい借りられるか。 早見表を作って確認してみましょう。 月々の返済額は 5万円から15万円まで、1万円きざみで。 金利は 0. まずは、 A1と B1、 C1と D1、 E1と F1、 G1と H1、 I1と J1、 K1と L1をそれぞれ結合。 A1セルに「返済期間」。 E1セルに「審査金利」。 I1セルに「返済比率」と記入します。 つづいて、 C1セルを右クリック。 セルの書式設定を選び、表示形式タブで「 ユーザー定義」を選択します。 種類の欄に「 0"年返済"」と記入します。 次は G1セルと K1セルを選択して、右クリック。 セルの書式設定を選び、表示形式タブで「 パーセンテージ」を選択します。 小数点以下の桁数は「 0」にしておきます。 試しに C1セルに「35」。 G1セルに「3」。 K1セルに「30」と入力してみてください。 単位が自動で入力されたでしょうか? つづけて、 A3セルに「月々返済額」と記入。 A4セルと A5セルを結合し「年収の目安」と記入します。 次に B3セルから L3セルまで選択し、右クリック。 書式設定から表示形式を選び「 ユーザー定義」の種類に「 0"万円"」と記入します。 試しに B3セルに「5」。 C3セルに「6」と、整数を順番に記入していってください。 L3セルに「15」まで書けたらOK。 単位が自動で入力されたでしょうか? つづいて、 6Aセルから 106Aセルまで選択し、右クリック。 書式設定から表示形式を選び「 パーセンテージ」を選択します。 小数点以下の桁数は「 2」にしておきます。 ためしに A6セルに「0. 50」。 A7セルに「0. 51」と入力してみましょう。 単位が自動で入力されましたか? 問題なければ A6セルと A7セルを選択します。 つづけて、右下の点を A106セルまでドラッグしてください。 さて、一気に借入可能額を計算していきます。 エクセルでは PV関数というのが用意されてるので、これを使います。 B6セルに以下の計算式を入力します。 B6セルから L6セルまで選択されてると思うので、その状態のまま「 Ctrl + H」を押します。 置換後の文字列に「 A6」と記入して「 すべて置換」を押します。 「 11件を置換しました」と出たらOKです。 つづいて、 B6セルから L6セルまでの数式を書き換えます。 たとえば、B6セルの計算式は以下のように直します。 すべての数式を書き換えたら、 B6セルから L6セルまで選択。 右下の点を L106セルまでドラッグします。 B6セルから L106セルまで選択されてると思うので、どこか選択セルの上で右クリック。 書式設定から表示形式タブを選び「 ユーザー定義」を選択します。 種類の欄に「 , 0"万円"」と記述しておきましょう。 これで、 月々の支払額と金利から借入額がわかる早見表ができました。 つづけて、年収の目安欄を埋めていきましょう。 まず B4セルから L4セルまで選択して、右クリック。 書式設定から表示形式を選び「 ユーザー定義」を選択します。 種類の欄に「 , 0"万円~"」と記入しましょう。 つづいて、 B5セルから L5セルまで選択して、右クリック。 書式設定から表示形式を選び「 ユーザー定義」を選択します。 種類の欄に「 , 0"万円"」と記入しましょう。 次は、 B4セルに以下の計算式を記入します。 最後には、 B5セルに以下の計算式を記入します。 これで早見表の入力が終わりました。 罫線や色を使って、表の体裁を整えましょう。 「 返済期間、 審査金利、 返済比率」は数字を変えることができます。 パッと見てわかるように、セルの色を変えておきましょう。 ところで「審査金利、返済比率」とは何か、ごぞんじですか?ちょっと意味を解説しておきます。 審査金利とは? 住宅ローンの審査に使う金利のこと。 実際の融資金利(実行金利)より厳しい数字になっている。 返済比率 返済負担率 とは? 年間ローン返済額が、年収に占める割合のこと。 この場合の返済額には、住宅ローンだけでなくカーローンやカードローンなど全てのローンを含める。 銀行は、融資上限額を算出するのに 審査金利と 返済比率を参考にしています。 今回の早見表の「年収の目安」も、この数字を使って計算しました。 といっても、お勤め先や勤続年数など他の要因も審査に影響します。 あくまで目安としてご活用ください。 実際の家計でシミュレーションすることの重要性 エクセルで住宅ローンのシミュレーションや早見表を作ってみて、どうでしたか?けっこう、いろんなことがわかりますよね。 毎月、いくらずつ返すのか?どれぐらい利息を払うのか?希望の返済額だと、どれぐらい借入できるのか? いろんな数字を当てはめて試してみると、だんだん返済のイメージがわいてきます。 共益費• 駐車場代• 住宅ローン返済• 火災保険・地震保険• 固定資産税・都市計画税• 管理組合費 マンションの場合• 修繕積立金• 水道光熱費 基本は 年間で、今より住宅購入後の住宅関連費を低くすること。 そうすれば、あまり家計を圧迫せず新居を手に入れられるでしょう。 【まとめ】住宅ローン計算をエクセルでやる!シミュレーションを自作する方法 住宅ローンの償還表(返済計画表)をエクセルで作る方法について、解説しました。 自作の償還表があれば、いつでもシミュレーションしたい放題です。 返済イメージがつかみやすくなるので、作ってみてることをオススメします。 今と比べて住宅購入後の家計がどうなるのか、比較することも大事です。 家計に無理のない返済額を把握したうえで、シミュレーションを進めていきましょう。

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